Implantación de Modelo de Cumplimiento en Grupo Santillana Ecuador.
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Date
2023-07-18
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Publisher
Quito: Universidad Hemisferios 2023
Abstract
Este documento contiene la descripción de un conjunto de actividades planificadas y ejecutadas con la finalidad de implantar un programa o modelo de cumplimiento en una sociedad anónima ecuatoriana. La sociedad en la que se implementó el modelo o programa de cumplimiento forma parte de un grupo corporativo de alcance global, cuyas principales actividades se desarrollan en los campos de la comunicación y la educación. En el caso de la sociedad ecuatoriana, desarrolla actividades relacionadas con la educación, y actividades complementarias. La sociedad ecuatoriana ha decidido implementar un programa de cumplimiento que se alinee a los requerimientos globales de su casa matriz, y que promueva una verdadera cultura ética empresarial orientada al acatamiento de la normativa local vigente y de las políticas corporativas, detectar y gestionar los riesgos de incumplimiento de sus obligaciones legales y regulatorias, y mitigar los riesgos de sanciones y pérdidas derivadas de posibles incumplimientos. Para efectos del presente proyecto, se ha tomado como principal consideración un modelo de cumplimiento penal, enfocado en la prevención de la responsabilidad penal de la persona jurídica. De esta manera, se ha trabajado en la identificación de posibles actividades de riesgo que enfrenta la compañía de acuerdo a su operación y giro de negocio. La identificación de actividades parte de la agrupación de todas las conductas tipificadas en el Código Orgánico Integral Penal que sancionan a la persona jurídica, y se han plasmado en una matriz de riesgos que a su vez ha sido relacionadas a distintas actividades de control y prevención. El programa está compuesto además por un conjunto de políticas y procedimientos que promueven y desarrollan una cultura de cumplimiento en la organización a través de capacitaciones a los empleados, y que a su vez permiten evidenciar a la organización el cumplimiento de las obligaciones legales o regulatorias, así como tomar las medidas necesarias para minimizar el riesgo de incumplimiento.
Description
Tutor: Ernesto Alejandro Velasco Granda
Keywords
Cultura de cumplimiento, políticas, matriz de riesgos, procedimientos, políticas corporativas, unidad de cumplimiento